Les Français laissent dormir 752 milliards d’euros sur leurs comptes courants sans intérêts.
- Disponibilité immédiate des fonds avec rémunération automatique, sans transfert nécessaire
- Taux attractifs de 2 à 3% brut proposés par Trade Republic, CCF et Sumeria selon conditions
- Fiscalité défavorable : 31,40% de PFU depuis 2026, rendement net inférieur aux livrets réglementés exonérés
- Plafonds et conditions variables d’une banque à l’autre : paiements minimum, abonnement, revenus requis
- Garantie FGDR jusqu’à 100 000 euros, mais offre encore rare en France, quasi inexistante chez les banques traditionnelles
752 milliards d’euros. C’est la somme que les Français laissaient dormir sur leurs comptes courants au troisième trimestre 2024, selon la Banque de France. Une masse considérable qui ne génère, dans la grande majorité des cas, aucun intérêt. Pourtant, la rémunération des comptes courants est légale en France depuis le 16 mars 2005, à la suite d’un arrêt de la Cour de justice de l’Union européenne. Les offres sont restées quasi inexistantes pendant une décennie de taux bas, mais elles reviennent en force depuis 2022 avec la remontée des taux de la Banque centrale européenne.
Aujourd’hui, quelques banques et néobanques permettent de faire fructifier le solde de son compte courant, parfois à des taux d’intérêt proches de ceux des livrets réglementés, voire supérieurs. Les conditions d’accès, les plafonds et la fiscalité varient sensiblement d’un établissement à l’autre. Ce comparatif passe en revue les meilleures offres disponibles, les alternatives comme les livrets bancaires, et les spécificités pour les professionnels.
Compte courant rémunéré : définition, fonctionnement et fiscalité
Ce qu’est réellement un compte courant rémunéré
Un compte courant rémunéré fonctionne exactement comme un compte bancaire ordinaire : vous pouvez y domicilier votre salaire, payer par carte, effectuer des virements et régler vos prélèvements automatiques. La différence, c’est que le solde du compte génère des intérêts. Pas besoin de transférer vos fonds ailleurs, la disponibilité immédiate est totale.
C’est là que réside la distinction fondamentale avec un compte d’épargne ou un livret d’épargne réglementé : sur ces derniers, vous ne pouvez ni effectuer de paiements par carte, ni recevoir de virement de salaire. Le capital reste certes disponible, mais il faut le rapatrier sur un compte courant pour l’utiliser. Le compte courant rémunéré supprime cette contrainte.
Les offres de banque en ligne et de néobanque ont relancé ce marché depuis 2022, après une longue période creuse. Entre 2012 et 2022, les taux négatifs ou proches de zéro rendaient la rémunération des dépôts quasiment impossible à proposer de manière rentable pour les établissements bancaires.
Comment sont calculés et versés les intérêts
Les intérêts sont calculés quotidiennement sur le solde détenu. C’est un avantage par rapport aux livrets réglementés, dont les intérêts sont calculés par quinzaine, ce qui peut pénaliser les dépôts effectués en milieu de période. La fréquence du versement mensuel ou quotidien des intérêts, selon les établissements, amplifie légèrement l’effet des intérêts composés.
Chaque banque fixe librement ses conditions et peut les modifier à tout moment. Le taux variable est donc un paramètre à surveiller : le taux affiché aujourd’hui n’est pas garanti demain. Des plafonds de rémunération s’appliquent presque toujours.
La fiscalité applicable aux comptes rémunérés
Depuis le 1er janvier 2026, les intérêts des comptes courants rémunérés sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 31,40%, composé de 12,8% d’impôt sur le revenu et de 18,6% de prélèvements sociaux (relevés de 17,2%, taux en vigueur avant 2026, par la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026). La flat tax s’applique automatiquement, aucune déclaration manuelle n’est nécessaire.
Les contribuables faiblement imposés peuvent opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Mieux encore, l’article 125 A du Code général des impôts permet aux ménages dont le revenu fiscal de référence est inférieur à 25 000 euros (célibataire, divorcé ou veuf) ou 50 000 euros (imposition commune) de demander une dispense du prélèvement de 12,8%.
Les livrets réglementés restent, eux, totalement exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. C’est un avantage fiscal que les comptes courants rémunérés ne peuvent pas égaler, et qui pèse dans la comparaison des rendements nets.
Comparatif des banques proposant un compte courant rémunéré en France
| Établissement | Taux brut | Plafond rémunéré | Conditions principales |
|---|---|---|---|
| Trade Republic | 3% puis 2% | Non communiqué | Aucune condition de paiement |
| CCF | 3% | 25 000€ | 750€ de paiements/mois |
| Sumeria | 2% | 5 000€ ou 100 000€ | 10 paiements/mois min. |
| Monabanq (Rentabilis) | 2% | 150 000€ | Pas de livret épargne Monabanq |
Trade Republic : le taux le plus attractif du marché
Trade Republic propose un compte courant rémunéré à 3% brut pour les nouveaux clients, puis 2% brut sans condition de revenus ni de paiement minimum. C’est la seule offre du marché à combiner un taux d’intérêt élevé avec une rémunération sans conditions d’usage. La carte bancaire Visa est gratuite, les paiements à l’étranger sont sans frais.
Les limites sont réelles. Le service client fonctionne uniquement par chat ou email, sans possibilité d’appel téléphonique. Pas de chéquier, pas de découvert autorisé. Pour quelqu’un qui a besoin d’une banque physique ou de fonctionnalités bancaires complètes, ce n’est pas le bon choix.
CCF : la banque physique qui rémunère votre compte courant
Le CCF (Crédit Commercial de France) est la seule banque traditionnelle à proposer un compte courant rémunéré à 3% brut, avec une carte Visa Premier offerte jusqu’à fin 2027. Le plafond de rémunération est fixé à 25 000 euros, au-delà duquel les intérêts s’arrêtent. Condition impérative : réaliser au minimum 750 euros de paiements par mois.
Pour un actif qui utilise quotidiennement sa carte, cette condition est facile à remplir. C’est une offre solide pour ceux qui veulent un réseau d’agences physiques tout en faisant travailler leur épargne de précaution.
Sumeria : un compte rémunéré dès la carte gratuite
Sumeria (ex-Lydia) rémunère le solde du compte à 2% brut dès la carte standard gratuite. Le plafond rémunéré atteint 5 000 euros sur les cartes classiques, et 100 000 euros avec la carte Black à 9,90 euros par mois. Une offre boostée à 4% ou 5% s’applique pendant les 3 premiers mois.
Les conditions d’accès imposent au minimum 10 paiements par carte par mois, avec des paiements rémunérés uniquement au-delà de 0,50 euro. Le service est réservé aux résidents fiscaux français ou belges. Pour un usage intensif de la carte au quotidien, la contrainte est facilement absorbée.
Monabanq : le compte Rentabilis
Monabanq, filiale du Crédit Mutuel, propose son compte Rentabilis rémunéré à 2% brut annuel, avec des intérêts calculés quotidiennement. Le plafond de rémunération monte à 150 000 euros. L’ouverture est possible sans obligation d’ouvrir un compte courant en parallèle, ce qui le rapproche d’un super livret dans sa logique d’usage. Les clients ont accès aux distributeurs Crédit Mutuel et CIC pour les dépôts d’espèces et de chèques.
Avantages et inconvénients du compte courant rémunéré
Ce que le compte courant rémunéré a pour lui
La flexibilité est l’argument numéro un. Les fonds restent disponibles à tout instant, sans délai de virement ni de blocage. Pour une épargne de précaution que l’on veut accessible en cas d’imprévu, c’est nettement plus pratique qu’un compte à terme ou un placement avec délai de rachat.
- Disponibilité immédiate des fonds pour tous les paiements du quotidien
- Garantie des dépôts jusqu’à 100 000 euros par le FGDR (Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution)
- Intérêts calculés automatiquement, sans virement entre comptes
- Versement mensuel ou quotidien des intérêts, plus fréquent que beaucoup de livrets
- Adapté à ceux qui dépensent régulièrement et ne souhaitent pas gérer un produit d’épargne séparé
La garantie des dépôts du FGDR couvre l’ensemble des sommes détenues, là où des produits comme les fonds monétaires comportent un risque de liquidité réel, même faible.
Les limites à connaître avant de se lancer
Le taux d’intérêt brut affiché ne résiste pas toujours à la comparaison une fois la fiscalité appliquée. Avec un PFU de 31,40% depuis 2026, un taux brut de 2% tombe à environ 1,37% net, soit moins que le Livret A à 1,7% (exonéré d’impôt).
- Taux souvent inférieur aux livrets réglementés en rendement net
- Conditions d’éligibilité quelquefois exigeantes : carte premium, montant minimum de paiements, abonnement payant
- Soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,40% contrairement aux livrets réglementés
- Plafonds variables et taux modifiables à tout moment par la banque
- Offre encore très limitée en France, quasi inexistante chez les banques traditionnelles
Pour un célibataire dont le revenu fiscal de référence dépasse 25 000 euros, la flat tax est immanquable. La dispense prévue par l’article 125 A du CGI reste conditionnée à des seuils de revenus précis.
Les alternatives au compte courant rémunéré
Les livrets réglementés exonérés d’impôt
Pour un comparatif du nombre de clients des banques en ligne, la popularité des néobanques s’explique aussi par leurs offres d’épargne intégrées. Mais les livrets réglementés conservent un avantage fiscal imbattable : les intérêts sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. En 2026, le Livret A rapporte 1,7%, le LDDS et le Livret Jeune affichent 1,5%, le PEL 1,75%, le CEL 1%, et le LEP 2,5% pour les ménages modestes.
Ces livrets ne permettent ni domiciliation de salaire, ni paiements par carte, ni prélèvements automatiques. Ils fonctionnent en silo. Pour quelqu’un qui cherche à faire travailler ses liquidités sans contrainte de gestion, le livret réglementé reste la référence, notamment le LEP pour ceux qui y sont éligibles.
Les livrets bancaires boostés
Les super livrets offrent des taux temporairement plus élevés, intéressants pour placer une somme à court terme. Distingo Bank propose un taux boosté à 4,50% brut pendant 3 mois, avec une prime de 80 euros pour un versement minimum de 40 000 euros (plafond à 150 000 euros). Fortuneo affiche un Livret+ à 5% pendant 2 mois puis 1,80%, avec un dépôt minimum de 10 euros. Cashbee propose 3% pendant 2 mois puis 1,50%, jusqu’à 200 000 euros.
Ces livrets bancaires restent soumis au PFU de 31,40% et ne permettent aucune opération bancaire courante. Ils s’utilisent exclusivement comme support d’épargne ponctuelle.
Les comptes-titres et courtiers en ligne rémunérés
eToro propose 3,55% en USD jusqu’à 50 000 dollars, puis 2,75% au-delà, avec des intérêts versés mensuellement. XTB offre 2,30% les 90 premiers jours puis 0,90%, sans minimum ni maximum. Wise propose une option Intérêts avec des rendements de 3,44% en euros, 4,49% en livres sterling et 5,06% en dollars, mais basée sur un investissement dans différents actifs comportant certains risques.
Ces produits ne sont pas des comptes courants au sens strict. Ils ne permettent pas les opérations bancaires classiques et impliquent une prise de risque, même limitée. Ils conviennent davantage à une logique de diversification ou de gestion active du patrimoine.
Compte courant pro rémunéré : ce que proposent les banques aux professionnels
Une offre encore très limitée pour les professionnels
Les comptes courants professionnels rémunérés restent extrêmement rares en France. La grande majorité des banques traditionnelles ne propose aucune rémunération du solde du compte pro. Même parmi les néobanques, peu ont développé des offres intégrant un réel rémunération pour les entrepreneurs. Pour les professionnels qui souhaitent optimiser leur fonds de roulement, choisir une banque en ligne adaptée aux professions libérales peut faire une réelle différence.
Bunq MassInterest : l’offre pro la plus aboutie
Bunq et son programme MassInterest rémunèrent le compte courant pro à 1,05% avec un plafond de rémunération de 100 000 euros. Le taux de base pour les dépôts d’épargne s’établit à 1,51%, avec un taux bonifié de 2,01% au-delà d’un seuil défini. Pour les dépôts en dollars ou en livres sterling, la rémunération peut atteindre 3,01%. L’offre s’adapte aux formules Elite, Pro, Core et Free, avec une limitation à 2 retraits par mois pour l’abonnement Free.
FIDUCIAL Banque : une solution pour les clients de l’expertise comptable
FIDUCIAL Banque propose aux clients de FIDUCIAL Expertise un compte courant avec un taux d’intérêt de 1% annuel jusqu’à un solde de 50 000 euros. Cette offre est conditionnée à une relation commerciale préexistante avec FIDUCIAL Expertise, ce qui limite son accessibilité aux seuls clients du réseau.
Pour les professionnels souhaitant aller plus loin dans la rémunération de leur trésorerie disponible, les comptes à terme et les livrets bancaires dédiés aux entreprises méritent d’être sérieusement étudiés. Ces produits offrent souvent des taux supérieurs aux comptes courants rémunérés, en contrepartie d’une disponibilité réduite des fonds, à calibrer selon les besoins réels de liquidité de l’activité.